12月3日晚，交大昂立（SH600530）公告稱，公司12月2日收到上海證監(jiān)局關(guān)于對(duì)公司采取出具警示函措施的決定。
上述警示函顯示，經(jīng)查，交大昂立存在三種違規(guī)事項(xiàng)：
一、公司2016年、2018年年度報(bào)告中高管報(bào)酬披露不實(shí)；
二、因?qū)?022年度審計(jì)報(bào)告初步審計(jì)意見(jiàn)存在異議，2023年4月，在未經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)審議的情況下，公司管理層擅自以公司名義向公司聘任的2022年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)中興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱中興華）發(fā)送《解除相關(guān)業(yè)務(wù)約定書(shū)的通知》；
三、2023年8月31日，公司披露《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整的公告》，對(duì)2011年度至2021年度2022年度各季度相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了追溯調(diào)整，更正金額及比例較大，反映出公司存在會(huì)計(jì)核算不規(guī)范、信息披露不真實(shí)的情形。
12月4日，針對(duì)警示函中提及的問(wèn)題，交大昂立召開(kāi)了媒體通氣會(huì)，交大昂立總裁助理夏景華在開(kāi)場(chǎng)白中表示，“公司決定在現(xiàn)階段選擇公開(kāi)對(duì)外發(fā)聲，是因?yàn)槟壳吧婕叭w股東利益的部分關(guān)鍵問(wèn)題正在被掩蓋，公司希望借此機(jī)會(huì)，讓全體股東能夠及時(shí)、充分地了解此次監(jiān)管措施涉及問(wèn)題背后的真實(shí)情況。”
而其談到的背后問(wèn)題與警示函的第一項(xiàng)有密切關(guān)系。
交大昂立管理層在發(fā)布會(huì)現(xiàn)場(chǎng)表示，公司認(rèn)為相關(guān)事實(shí)并非是上市公司發(fā)放薪酬未經(jīng)程序的信息披露瑕疵事項(xiàng)，背后事涉前任高管購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的“丑聞”。
公司方面表示，2016年和2018年上市公司購(gòu)買(mǎi)團(tuán)體險(xiǎn)后退保至前管理團(tuán)隊(duì)楊國(guó)平、婁健穎、李紅等個(gè)人賬戶，交大昂立的法務(wù)表示，從上市公司的薪酬考核體系來(lái)看并不包含這種財(cái)產(chǎn)分紅險(xiǎn)。
交大昂立管理層在現(xiàn)場(chǎng)表示，楊國(guó)平等時(shí)任高管的這類行為，在證監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范關(guān)聯(lián)方資金占用的文件里早有明確界定，其實(shí)質(zhì)是時(shí)任管理層濫用控制權(quán)侵占公司資產(chǎn)的惡劣行為，嚴(yán)重侵害公司和股東權(quán)益。
上述高層還表示，關(guān)于這個(gè)問(wèn)題公司已經(jīng)向上海證監(jiān)局做過(guò)反復(fù)說(shuō)明。
夏景華透露，目前上市公司已就楊國(guó)平、朱敏駿等時(shí)任高管損害公司利益一事向法院起訴，法院已受理并立案，涉及案值為2103.93萬(wàn)元。他表示，“不排除上市公司后續(xù)提起刑事訴訟。”
對(duì)于上海監(jiān)管局提到的第二個(gè)問(wèn)題，交大昂立解聘審計(jì)機(jī)構(gòu)及前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等問(wèn)題，上市公司層面多次發(fā)過(guò)公告。2023年1月，交大昂立審議通過(guò)議案，同意變更中興華為公司2022年度財(cái)報(bào)審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)。但2023年4月27日，交大昂立向中興華發(fā)送了《解除相關(guān)業(yè)務(wù)約定書(shū)的通知》，解除與其簽訂的業(yè)務(wù)合作相關(guān)合同。
交大昂立管理層在會(huì)上表示，“我們解除這個(gè)合同的目的，就是為了要保證公司年報(bào)信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。”
而對(duì)于上海監(jiān)管局提到的第三個(gè)問(wèn)題，交大昂立財(cái)務(wù)方面負(fù)責(zé)人表示，“關(guān)于去年沒(méi)有及時(shí)出具年報(bào)最主要是因?yàn)閹讉€(gè)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)，但這個(gè)會(huì)計(jì)差錯(cuò)在后來(lái)上交所的年報(bào)詢問(wèn)、證監(jiān)局現(xiàn)場(chǎng)篩查時(shí)都沒(méi)有提出異議，我們認(rèn)為這就是一個(gè)間接的認(rèn)可。”
交大昂立常年法律顧問(wèn)北京觀韜中茂(上海)律師事務(wù)所劉瀟江在溝通會(huì)上表示，中興華當(dāng)時(shí)的審計(jì)報(bào)告初稿是無(wú)法表示意見(jiàn)，公司董監(jiān)高認(rèn)為只有延期披露才能保證定期報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。
據(jù)公開(kāi)資料顯示，楊國(guó)平此前擔(dān)任交大昂立董事長(zhǎng)等職務(wù)，當(dāng)前擔(dān)任大眾交通董事長(zhǎng)、大眾公用董事長(zhǎng)等職務(wù)，系上海市知名企業(yè)家和浙商的重要代表。
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